С введением новых налоговых изменений, ожидаемых к 2026 году, малые бизнесы в России столкнутся с серьёзными вызовами. Законодательные инициативы, находящиеся на стадии обсуждения, предполагают, что компании с выручкой более 10 миллионов рублей в 2025 году будут обязаны уплачивать НДС по сниженной ставке в 5%. Это значительно снижает порог для применения упрощённой системы налогообложения, где до этого лимит составлял 60 миллионов рублей, пишет Дзен-канал "Марта Чистилина | Женщина в бизнесе".
Как повлияют новые налоги на бизнес
Фактически, изменение законодательства приведёт к увеличению налогового бремени. Например, если малый бизнес работает c упрощённой системой "доходы" со ставкой 6%, то с введением НДС общая налоговая нагрузка вырастет до 10,5%. Это требует от предпринимателей особого внимания к расчётам и строгого соблюдения налоговой дисциплины, чтобы избежать штрафов и пеней за ошибки.
Стратегии для снижения налоговой нагрузки
- Переход на классический НДС 20%: Это может быть выгодно, если компания работает в "белой" схеме. Если все поставщики также используют НДС, это позволит налогоплательщикам уменьшить сумму исходящего налога на входящий, что иногда приносит больше прибыли, чем применение льготной 5% ставки.
- Смена режима УСН: Если текущая система "доходы" не оправдывает себя, возможно, есть смысл задуматься о переходе на режим "доходы минус расходы". Такой переход следует сделать до конца текущего года, чтобы воспользоваться преимуществами в следующем.
- Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН): Эта система сохраняет лимит выручки в размере 60 миллионов рублей. Ставка налога здесь составляет 8%, что значительно ниже, чем 10,5% с НДС, что делает её интересной для многих предпринимателей.
Эти шаги помогут малому бизнесу минимизировать налоговые затраты и эффективно адаптироваться к новым условиям рынка. В условиях растущего давления и изменяющегося законодательного ландшафта важно быть в курсе последних новостей в области налогообложения и учитывать все возможные стратегии для оптимизации налоговых выплат.
